نوع مقاله : مقاله علمی - ترویجی

نویسندگان

• فاطمه عطاطلب ¹
• لیلی نیاکان ²

¹ گروه بیم‌سنجی، دانشگاه شهید بهشتی، تهران، ایران

² عضو هیئت علمی پژوهشکدۀ بیمه

چکیده

هدف: این مقاله معرفی فرایند ارزیابی ریسک شرکت‌های بیمه در نظام نظارت مبتنی‌بر ریسک و نحوۀ نظارت بر آن‌هاست.
روش‌شناسی: از چارچوب ارزیابی ریسک برای شرکت‌های بیمه و بیمه‌اتکایی که (KNF, 2018) معرفی کرده استفاده شده است. این چارچوب فرایند جامعی است که با استفاده از کلیۀ اطلاعات موجود نهاد ناظر در مورد شرکت بیمه (بیمه اتکایی) و اطلاعات به‌دست‌آمده در نتیجۀ اقدامات صدور مجوز فعالیت و بازرسی خارج از محل و اقدامات کنترلی در هنگام بازرسی در محل دربارۀ شرکت بیمه (بیمه‌اتکایی) و از طریق سؤالات پرسشنامه‌های ارسال‌شده به شرکت بیمه (بیمه‌اتکایی)، انجام می‌شود.
یافته‌ها: رویکرد نظارتی ریسک‌محور، مبتنی‌بر تمرکز نهاد ناظر بر حوزه‌های ریسکی جدی و بر شرکت‌هایی است که به توجه بیشتری احتیاج دارند. از الزامات پیاده‌سازی رویکرد جدید نزدیک شدن به اصول اساسی انجمن بین‎المللی ناظران بیمه، تهیۀ گزارش‌های مدیریت ریسک، گزارش‌های اکچوئری، رتبه‌بندی شرکت‌های بیمه، تحلیل داده‌های شکایات و تفکیک حساب‌های بیمۀ زندگی و غیرزندگی است.
نتیجه‌گیری: برای تحقق هدف نظارت مؤثر در صنعت بیمۀ کشور و رسیدن به نظارت مبتنی‌بر ریسک، ترسیم نقشۀ راه ضرورت دارد که در واقع همان اقدامات لازم برای رسیدن به وضعیت مطلوب است:
• تطبیق مقررات بیمه‌ای کشور با اصول اساس بیمۀ ارائه‌شدۀ انجمن بین‌المللی ناظران بیمه؛
• تفکیک حساب‌های بیمه‌های زندگی و غیرزندگی؛
• تدوین استانداردهای عملکرد اکچوئری؛
• الزام شرکت‌های بیمه به تهیۀ گزارش‌های خودارزیابی توانگری مالی و ریسک‎ برای پیاده‎سازی الزامات آیین‎نامۀ حاکمیت شرکتی (مدیریت ریسک) و همچنین طبق اصول IAIS؛
• استفاده از استانداردهای بین‌المللی و عمومی و استانداردهای نظارتی و مقرراتی مدیریت ریسک بنگاه؛




• تهیۀ گزارش کنترل‌های داخلی به‌دست شرکت‌های بیمه.

کلیدواژه‌ها

• نظارت
• ریسک بیمه‌گری
• ریسک اعتباری
• ریسک بازار
• ریسک عملیاتی
• کفایت سرمایه
• حاکمیت شرکتی

عنوان مقاله [English]

Risk-based assessment and supervision of insurance companies

نویسندگان [English]

• F. Atatalab ¹
• L. Niakan ²

¹ Department of Actuarial Science, Shahid Beheshti University, Tehran, Iran

² Professor Assistant, Insurance Research Center

چکیده [English]

Purpose: This article introduces the risk assessment process of insurance companies in the risk-based monitoring system and how to monitor them.
Methodology: The risk assessment framework for insurance and reinsurance companies introduced by (KNF, 2018) was used. This framework is a comprehensive process that uses all available information of the supervisory body about the insurance company (reinsurance) and the information obtained as a result of activity licensing measures and off-site inspection and control measures during on-site inspection about the insurance company (reinsurance). And it is done through the questions of the questionnaires sent to the insurance company.
Findings: The risk-oriented supervisory approach is based on the focus of the supervisory body on serious risk areas and on companies that need more attention. One of the requirements for the implementation of the new approach is to approach the basic principles of the International Association of Insurance Supervisors, preparing risk management reports, actuarial reports, rating insurance companies, analyzing complaint data and separating life and non-life insurance accounts.
Conclusion: In order to achieve the goal of effective supervision in the country's insurance industry and to achieve risk-based supervision, it is necessary to draw a road map, which is actually the same measures necessary to achieve the desired situation:
• Adaptation of the insurance regulations of the country with the basic principles of insurance presented by the International Association of Insurance Supervisors;
• Separation of life and non-life insurance accounts;
• Development of actuarial performance standards;
• Requiring insurance companies to prepare financial and risk self-assessment reports to implement the requirements of the corporate governance regulations (risk management) and also according to the principles of IAIS;
• Use of international and general standards and regulatory and regulatory standards of company risk management;




• Preparation of internal control reports by insurance companies.

کلیدواژه‌ها [English]

• Supervision
• Insurance Risk
• Credit risk
• Market risk
• Operational risk
• Capital adequacy
• Corporate governance